現(xiàn)金的轉(zhuǎn)賬支票樣本及注意事項
常見支票分為現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票。在支票正面上方有明確標(biāo)注?,F(xiàn)金支票只能用于支取現(xiàn)金(限同城內(nèi));轉(zhuǎn)賬支票只能用于轉(zhuǎn)賬(限同城內(nèi),包括余杭和蕭山)。
支票的填寫:
1、出票日期(大寫):數(shù)字必須大寫,大寫數(shù)字寫法:零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾。
舉例:2005年8月5日:貳零零伍年捌月零伍日
捌月前零字可寫也可不寫,伍日前零字必寫。
2006年2月13日:貳零零陸年零貳月壹拾叁日
(1)壹月貳月前零字必寫,叁月至玖月前零字可寫可不寫。拾月至拾貳月必須寫成壹拾月、壹拾壹月、壹拾貳月(前面多寫了“零”字也認(rèn)可,如零壹拾月)。
(2)壹日至玖日前零字必寫,拾日至拾玖日必須寫成壹拾日及壹拾X日(前面多寫了“零”字也認(rèn)可,如零壹拾伍日,下同),貳拾日至貳拾玖日必須寫成貳拾日及貳拾X日,叁拾日至叁拾壹日必須寫成叁拾日及叁拾壹日。
2、收款人:
(1)、現(xiàn)金支票收款人可寫為本單位名稱,此時現(xiàn)金支票背面“被背書人”欄內(nèi)加蓋本單位的財務(wù)專用章和法人章,之后收款人可憑現(xiàn)金支票直接到開戶銀行提取現(xiàn)金。(由于有的銀行各營業(yè)點(diǎn)聯(lián)網(wǎng),所以也可到聯(lián)網(wǎng)營業(yè)點(diǎn)取款,具體要看聯(lián)網(wǎng)覆蓋范圍而定)。
(2)、現(xiàn)金支票收款人可寫為收款人個人姓名,此時現(xiàn)金支票背面不蓋任何章,收款人在現(xiàn)金支票背面填上身份證號碼和發(fā)證機(jī)關(guān)名稱,憑身份證和現(xiàn)金支票簽字領(lǐng)款。
(3)、轉(zhuǎn)帳支票收款人應(yīng)填寫為對方單位名稱。轉(zhuǎn)帳支票背面本單位不蓋章。收款單位取得轉(zhuǎn)帳支票后,在支票背面被背書欄內(nèi)加蓋收款單位財務(wù)專用章和法人章,填寫好銀行進(jìn)帳單后連同該支票交給收款單位的開戶銀行委托銀行收款。
3、付款行名稱、出票人帳號:即為本單位開戶銀行名稱及銀行帳號,例如:工行高新支行九蓮分理處
1202027409900088888
帳號小寫。
4、人民幣(大寫):數(shù)字大寫寫法:零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、億、萬、仟、佰、拾。
支票填寫樣式和格式
來源: 作者:
注意:“萬”字不帶單人旁。
舉例:
(1)、289,546.52 貳拾捌萬玖仟伍佰肆拾陸元伍角貳分。
(2)、7,560.31 柒仟伍佰陸拾元零叁角壹分
此時 “陸拾元零叁角壹分”“零”字可寫可不寫.
(3)、532.00 伍佰叁拾貳元正
“正”寫為“整”字也可以。不能寫為“零角零分”
(4)、425.03 肆佰貳拾伍元零叁分
(5)、325.20 叁佰貳拾伍元貳角。
角字后面可加“正“字,但不能寫“零分”,比較特殊。
5、人民幣小寫:最高金額的前一位空白格用“¥”字頭打掉,數(shù)字填寫要求完整清楚。
6、用途:
(1) 現(xiàn)金支票有一定限制,一般填寫“備用金”、“差旅費(fèi)”、“工資”、“勞務(wù)費(fèi)”等。
(2) 轉(zhuǎn)帳支票沒有具體規(guī)定,可填寫如“貨款”、“代理費(fèi)”等等。
7、蓋章:
支票正面蓋財務(wù)專用章和法人章,缺一不可,印泥為紅色,印章必須清晰,印章模糊只能將本張支票作廢,換一張重新填寫重新蓋章。反面蓋章與否見“2、收款人”。
8、常識:
(1)、支票正面不能有涂改痕跡,否則本支票作廢。
(2)、受票人如果發(fā)現(xiàn)支票填寫不全,可以補(bǔ)記,但不能涂改。 (3)、支票的有效期為10天,日期首尾算一天。節(jié)假日順延。
(4)、支票見票即付,不記名。(丟了支票尤其是現(xiàn)金支票可能就是票面金額數(shù)目的錢丟了,銀行不承擔(dān)責(zé)任。現(xiàn)金支票一般要素填寫齊全,假如支票未被冒領(lǐng),在開戶銀行掛失;轉(zhuǎn)帳支票假如支票要素填寫齊全,在開戶銀行掛失,假如要素填寫不齊,到票據(jù)交換中心掛失。)
(5)、出票單位現(xiàn)金支票背面有印章蓋模糊了,可把模糊印章打叉,重新再蓋一次。
(6)、收款單位轉(zhuǎn)帳支票背面印章蓋模糊了(此時票據(jù)法規(guī)定是不能以重新蓋章方法來補(bǔ)救的),收款單位可帶轉(zhuǎn)帳支票及銀行進(jìn)帳單到出票單位的開戶銀行去辦理收款手續(xù)(不用付手續(xù)費(fèi)),俗稱“倒打”,這樣就用不著到出票單位重新開支票了。
出票人開戶行接到收款人持現(xiàn)金支票(附式十五)支取現(xiàn)金時,應(yīng)認(rèn)真審查:
(1)支票是否是統(tǒng)一規(guī)定印制的憑證,支票是否真實(shí),提示付款期限是否超過;
(2)支票填明的收款人名稱是否為該收款人,收款人是否在支票背面“收款人簽章”處簽章,其簽章是否與收款人名稱一致;
(3)出票人的簽章是否符合規(guī)定,并折角核對其簽章與預(yù)留銀行簽章是否相符,使用支付密碼的,其密碼是否正確;
(4)支票的大小寫金額是否一致;
(5)支票必須記載的事項是否齊全,出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改,其他記載事項的更改是否由原記載人簽章證明;
(6)出票人帳戶是否有足夠支付的款項;
(7)支取的現(xiàn)金是否符合國家現(xiàn)金管理的規(guī)定。
收款人為個人的,還應(yīng)審查其身份證件,是否在支票背面“收款人簽章”處注明身份證件名稱、號碼及發(fā)證機(jī)關(guān)。審查無誤后,發(fā)給銅牌或?qū)μ枂危皇湛钊藨{以向出納取款。同時從出票人帳戶付出,將支票送出納憑以付款后作借方憑證。其分錄是:
(借)××科目 出票人戶
(貸)現(xiàn)金
劃線支票的處理手續(xù)
持票人、出票人開戶行對劃線支票(附件十六)的處理手續(xù),比照一、的手續(xù)處理。
普通支票的處理手續(xù)
出票人開戶行收到收款人持普通支票(附式十六)支取現(xiàn)金的,比照二、的手續(xù)處理。
對普通支票辦理轉(zhuǎn)帳的,比照一、的手續(xù)處理。
收取轉(zhuǎn)帳支票的注意事項
一、收到付款單位交來的轉(zhuǎn)賬支票后,首先應(yīng)對支票進(jìn)行審查,以免收進(jìn)假支票或無效支票。對支票的審查應(yīng)包括如下內(nèi)容:
1、支票填寫是否清晰,是否用墨汁或碳素墨水填寫;
2、支票的各項內(nèi)容是否填寫齊全,是否在簽發(fā)單位蓋章處加蓋單位印鑒,大小寫金額和收款人有無涂改,其他內(nèi)容如有改動是否加蓋了預(yù)留銀行印鑒;
3、支票收款單位是否為本單位;
4、支票大小寫金額填寫是否正確,兩者是否相符;
5、支票是否在付款期內(nèi);
6、背書轉(zhuǎn)讓的支票其背書是否正確,是否連續(xù)。
二、轉(zhuǎn)賬支票審核完畢,在支票背面被背書欄內(nèi)加蓋本單位財務(wù)專用章和法人章(預(yù)留銀行印鑒),并填寫一式兩聯(lián)進(jìn)賬單,連同支票一并送交其開戶銀行。開戶銀行審核無誤后即可在進(jìn)賬單第一聯(lián)上加蓋“轉(zhuǎn)訖”章退回收款單位。收款單位根據(jù)銀行蓋章退回的進(jìn)賬單第一聯(lián)。
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